「イデコとNISA、どっちがいいですか？」
よく聞かれる質問だ。答えは「どちらもやった方がいい」だが、順番がある。
まず、それぞれの違いを整理する
どちらも国が用意した税制優遇の仕組みだが、性質が違う。
新NISAは、運用中の利益と売却益が非課税になる。いつでも引き出せる。年間最大360万円まで投資でき、生涯投資枠は1,800万円。
iDeCo（イデコ）は、掛金が全額所得控除になる。つまり今年の税金が減る。ただし原則60歳まで引き出せない。月の掛金上限は職業・加入状況によって異なる。
2024年12月に制度が変わった
iDeCoの掛金上限額が2024年12月に改正された。自分の区分を確認してほしい。
自営業・フリーランス（国民年金第1号被保険者）
月額68,000円（国民年金基金等との合算上限）
会社員（企業年金なし）
月額23,000円（変更なし）
会社員・公務員（確定給付企業年金やDB等に加入）
月額20,000円（改正前は月額12,000円から引き上げ）
専業主婦・主夫（国民年金第3号被保険者）
月額23,000円（変更なし。ただし所得がないため所得控除の恩恵は受けられない）
さらに2027年1月からは、企業年金なしの会社員の上限が月額23,000円から月額62,000円へ大幅に引き上げられる予定だ。
優先順位の考え方
結論から言う。まず新NISAを軸にして、イデコはその上乗せが基本の順番だ。
理由は自由度の差だ。新NISAはいつでも引き出せる。子どもの教育費、急な出費、住宅購入。ライフイベントに合わせて使える。
一方iDeCoは原則60歳まで動かせない。今40歳なら20年間、お金が封印される。その間に必要なお金が出てきても使えない。
iDeCoを先に優先した方がいいケース
ただし、iDeCoを先に優先した方がいいケースもある。
所得が高い人ほど、iDeCoの所得控除の効果が大きくなる。年収800万円以上の人は、iDeCoの節税効果だけで年間10万円以上の税金が減ることもある。
また、老後資金だけに絞って積み立てたい場合も、iDeCoの方が「使ってしまう」リスクがない分、向いている。
自営業の私が実際にどうしているか
私は自営業なので、iDeCoの掛金上限が月68,000円と高い。所得控除の効果も大きい。
それでも新NISAを先に軸にして、iDeCoはその上乗せとして位置づけている。理由はシンプルで、子どもが3人いて、教育費がいつどのくらい必要になるか読めないからだ。お金を封印するより、動かせる状態にしておく方が今の自分には合っている。
どちらが正解かより、始めることが先だ
iDeCoかNISAかを考えすぎて、どちらも始めていない状態が一番もったいない。
まず新NISAの口座を開けて、月1万円でも入れ始める。それだけで動き出せる。iDeCoはその後、余裕が出てきてから考えれば十分間に合う。
完璧な順番より、今日始めることの方が価値がある。
次回予告
次の記事では、「バリキャリで稼いでいる人も、実はNISAの活かし方を知らない」という話をする。稼いでいることと、お金を増やせることは別の話だ。
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